Parce que choisir entre ces deux types de placement financier demande de savoir de quoi il retourne, nos experts vous donnent les clés pour mieux décider selon votre objectif d’épargne.

Définition des termes

L'assurance vie

Il s'agit d'un contrat par lequel un organisme assureur s’engage à vous verser une rente, ou un capital, en contrepartie de cotisations libres ou programmées.

Ce contrat d’assurance est le placement préféré des Français pour accumuler un capital et le transmettre à ses proches. Il permet aussi de se protéger des accidents de la vie, et de mettre sa famille (souvent conjoint et enfants) à l’abri du besoin en cas de décès.

Une assurance vie peut être souscrite auprès d’assureurs, banques, conseillers en gestion de patrimoine, courtiers en agence ou sur internet. Les contrats peuvent être monosupport (les fonds sont investis sur des produits sans risque tels que les obligations d'État) ou multisupport (les fonds sont investis sur des produits sans risque et sur les marchés financiers - obligations et actions).

Le fonctionnement de l’assurance vie est assez simple. En effet, en contrepartie de primes versées, votre assureur s’engage à faire fructifier votre épargne et à vous restituer l’intégralité de votre capital ou à vous verser une rente viagère. Selon les modalités du contrat, le versement peut avoir lieu à la fin naturelle de votre contrat ou au décès du souscripteur. Dans ce cas, l’assuré aura, au préalable, désigné librement des bénéficiaire dans la clause bénéficiaire.
L’avantage principal du placement assurance vie est sa fiscalité avantageuse, notamment l’exonération relative aux droits de succession en cas de décès du souscripteur. 

Les livrets d’épargne réglementés

Ce sont des produits de placement dont les conditions de fonctionnement et de rémunération sont fixées par les pouvoirs publics. Ils regroupent le Livret A, le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS), le Livret d’Epargne Populaire et le Livret Jeune. Chaque livret répond à des modalités différentes concernant les conditions d’ouverture, de versements ou les pourcentages de rémunération. En revanche, ils sont tous plafonnés entre 1 600 et 22 950€. Les versements / retraits sont libres, mais il n’est possible d’être détenteur que d’un seul Livret A, LDDS et Livret Jeune. Les intérêts sont garantis par la loi, calculés par quinzaine, et les plus-values générées ne sont pas imposées.

Ce type de placement financier est géré par les banques.

Quelles sont les principales différences entre un contrat d’assurance vie et un livret d’épargne réglementé (livret A, livret bleu, livret LDDS…) ?

Un contrat d’assurance vie vous permet de constituer une épargne du type « projet » et d’allier « sécurité » avec « performance » en fonction de votre appétence au risque et de votre optique d’épargne à plus ou moins long terme, même si des retraits sont possibles à tout moment.

Le livret d’épargne réglementé, lui, vous permet de constituer une épargne dite "de précaution". Il est communément admis d’avoir une épargne de précaution équivalente à 3 voire 6 mois de revenu du foyer (pour les revenus les plus élevés, un montant de 25.000 € doit permettre de couvrir la plupart des besoins courants).

Voici les principales différences entre un contrat d’assurance vie et un livret d’épargne réglementé :

  Assurance vie Livret d’épargne réglementé
Montant de l’épargne possible Sans limite Plafonné (montant selon le type de livret)
Nature de l’investissement
 Choix multiples Choix unique
Rémunération Dépend des supports d’investissement choisis et des conditions de marché Fixée réglementairement
Nombre de contrats/livrets pouvant être détenus Pas de limite 1 seul livret et 1 seul LDDS (livret de développement durable et solidaire)
Imposition des gains (plus-values) réalisés Bénéficie d’un abattement sur l’imposition des plus-values Nets d’impôts et de prélèvements sociaux
En cas de succession Fiscalité spécifique très avantageuse (par ex : possibilité d’abattement dans le cadre du calcul de la succession) Intégré dans le calcul de la succession

L'argent placédans un contrat d'assurane vie est-il bloqué ?

Comme tout placement, vous êtes libres de retirer à tout moment les sommes investies dans votre contrat d’assurance avant l'échéance de votre contrat. Contrairement aux idées reçues, l’épargne investie dans un contrat d’assurance vie n’est jamais bloquée, elle reste disponible par rachat à tout moment dans la vie du contrat, sans avoir besoin d’en attendre le terme.

C’est la fiscalité sur les plus-values qui évoluera en fonction de la date de rachat mais cela ne vous empêche pas de disposer de votre épargne quand vous le souhaitez. Tout savoir sur la fiscalité de l’assurance vie en cliquant ici.

Il existe deux cas de figure pour récupérer votre épargne :

  • Le rachat partiel
    Vous pouvez récupérer une partie des fonds versés sans mettre un terme au contrat. L’épargne restante continue de produire des intérêts.
  • Le rachat total
    Vous pouvez récupérer l’intégralité des sommes épargnées, mais le retrait total équivaut à résilier votre contrat.

L'envoi d'une lettre recommandée à votre assureur est nécessaire pour bénéficier d’un rachat partiel ou total de votre assurance vie.

Votre épargne n’est pas bloquée pendant 8 ans. Néanmoins, c’est la durée minimale à compter de laquelle la fiscalité devient plus avantageuse. Les intérêts accumulés chaque année sont imposables en cas de rachat. C’est l’antériorité de votre contrat qui définit votre niveau d’imposition.

En revanche, après 8 ans d’antériorité, l'assuré bénéficie d’un abattement fiscal annuel sur la part d’intérêts rachetée. L’abattement est de 4 600 € pour une personne seule, et ce, quel que soit le type de contrat. Pour un couple marié ou pacsé, cette déduction est portée à 9 200 €.

Cet abattement permet d’alléger la fiscalité des gains du contrat. Il est applicable tous les ans en cas de rachat partiel du contrat. Les intérêts issus d’un contrat d’assurance vie restent néanmoins soumis aux prélèvements sociaux, sans application d’un quelconque abattement.

/!\ Ne pas confondre avec « Plan d’épargne retraite » /!\
Les plans d’épargne retraite, eux, sont bloqués jusqu’à la date de liquidation des droits à la retraite* avec quelques cas de sortie anticipée.
*à compter de la date de liquidation de sa pension dans un régime obligatoire d’assurance vieillesse ou de l’âge mentionné à l’article L. 161- 17-2 du Code de la Sécurité sociale

En cas de décès, les bénéficiaires de votre contrat d'assurance vie devront-ils payer des droits de succession ?

Il est essentiel de distinguer 2 cas de figures :

  • Les montants versés avant 70 ans sur votre contrat d’assurance vie.
    Ils sont soumis à un prélèvement spécifique très avantageux puisque chaque bénéficiaire dispose d’un abattement de 152 500€ et, au-delà de cet abattement, le barème est plus avantageux que celui des droits de mutation à titre gratuit (droits de succession).
  • Les montants versés après 70 ans sur votre contrat d’assurance vie.
    Ils sont soumis aux droits de succession après un abattement global de 30 500€.

A noter : Si le bénéficiaire du contrat d’assurance vie est le conjoint ou le partenaire de PACS, les sommes versées sont totalement exonérées de prélèvement ou de droits de succession. Et ce, quel que soit le délai de souscription du contrat d’assurance vie, le montant du capital transmis et les dates des différents versements.

Faut-il avoir de hauts revenus pour souscrire un contrat d'assurance vie ?

Chez Swiss Life, vous pouvez souscrire un contrat d’assurance vie à partir de 3 000 €. Notre contrat SwissLife Stratégic Premium est souple, évolutif et sur-mesure : il s’adapte à votre profil d’épargnant et vous permet de bénéficier de services haut de gamme en termes de gestion financière.

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Pour en allerplus loin sur l'assurance vie,vous pouvez consulter les pages et articles suivants :

 

* Sur les supports en unités de compte, il existe un risque de perte en capital supporté par l’épargnant.

Article informatif à caractère commercial